《中国工商银行承兑汇票管理规定》
    各一级分行、直属分行：
　　为进一步加强银行承兑汇票业务管理，总行对1996年印发的《中国工商银行银行承兑汇票管理暂行规定》进行了修改和完善，现印发给你们，请遵照执行。
附：中国工商银行银行承兑汇票管理规定

    第一章　总　　则
　　第一条　为加强银行承兑汇票业务管理，防范风险，保证银行承兑汇票业务健康发展，根据《票据法》、《票据管理实施办法》、《支付结算办法》、《贷款通则》等有关法律法规，制定本规定。

　　第二条　银行承兑汇票是指由出票人签发并向开户银行申请，经银行承兑的商业汇票。

　　第三条　银行承兑汇票必须以商品交易为基础，禁止办理无商品交易的银行承兑汇票。

　　第四条　办理银行承兑汇票业务的分支机构必须经上级机构授权，未经授权不得办理该项业务。

    第二章　申请和审查

　　第五条　申请办理银行承兑汇票的客户应当是依法成立的法人，并符合下列条件：
　　(一)在承兑银行开立存款账户；
　　(二)与承兑银行具有真实的委托付款关系；
　　(三)有商品交易合同或发票；
　　(四)资信状况良好，具有支付汇票金额的可靠资金来源。

　　第六条　办理银行承兑汇票业务，应当根据信贷原则和有关票据管理规定，对客户申请进行严格审查，审查内容如下：
　　(一)审查承兑申请人的合法资格；
　　(二)审查承兑申请人的财务报表、商品交易合同或发票等资料是否齐备，申请书填写是否完整、真实；
　　(三)审查承兑申请人的信誉情况，是否有不良记录；
　　(四)审查承兑申请人的资产负债、效益、现金流量情况，测算企业是否有到期兑付票款的能力；
　　(五)对按规定需要提供担保的，审查承兑申请人或保证人能否提供足值、有效的担保。

　　第七条　办理银行承兑汇票业务，应按照客户信用等级收取保证金。具体的保证金比例：AAA级客户可以免收保证金；AA级客户的保证金在银行承兑汇票票面金额的10％(含)以上，其中资产负债率在50％以下，且近6个月存款日平均余额与承兑余额加申请承兑金额之和之比在50％以上的，免收保证金；A级客户的保证金在票面金额的30％(含)以上；BBB级客户的保证金在票面金额的70％(含)以上；BB级(含)以下客户必须存足票面金额100％的保证金。
　　对客户收取的保证金必须存入专户，用于支付相应的到期银行承兑汇票，不得挪用，不得提前支取。
　　对未评级客户中的优秀客户，按照既防范风险又方便客户的原则，经一级分行和直属分行审贷委员会审查同意，行长批准，可比照AA级客户收取保证金或免收保证金，其他未评级客户一律收取100％保证金。

　　第八条　承兑申请人应按照信用等级提供担保。AAA级客户可以不提供担保，AA级(含)以下客户应提供扣除保证金后差额部分的担保。
　　对未评级客户中的优秀客户，经一级分行和直属分行审贷委员会审查同意，行长批准，可免予提供担保。
　　对提供存单、国库券等无风险、变现能力强的有价证券质押的客户，可免予收取保证金。

第三章　审批和承兑

　　第九条　银行承兑汇票业务的承兑审批权集中在二级分行及其以上机构，应按照贷款发放的审批程序执行。

　　第十条　承兑申请人开户行(指城市行办事处、县支行和二级分行及其以上机构的营业单位)应根据二级分行及其以上机构的审批内容具体办理银行承兑汇票的承兑手续。

　　第十一条　凡符合办理银行承兑汇票条件的承兑申请人，银行应与其签订承兑协议。协议应明确规定：汇票到期前承兑申请人存足兑付款项；存入规定比例的保证金；承兑申请人保证不以基础合同纠纷为由影响汇票按期兑付及逾期不能付款的处理办法等。承兑协议文本由总行统一制定(见附件)。

待续------

    银行承兑汇票协议格式

    银行承兑汇票的内容：

   付款人全称:                      收款人全称:                

    开户银行:                        开户银行:                

    帐      号 :                         帐      号   :           

    汇票号码 :                       汇票金额(大写) :          

    签发日期      年      月      日到期日期      年      月      日

    以上汇票经承兑银行承兑，承兑申请人(下称申请人)愿遵守《银行结算办法》的规定及下列条款：

    一、申请人于汇票到期日前将应付票款足额交存承兑银行。

    二、承兑汇票手续费按票面金额千分之(    )计算，在银行承兑时一次附清。

    三、承兑汇票如发生任何交易纠纷，均由收付双方自行处理，票款于到期前仍按第一条办理不误。

    四、承兑汇票到期日，承兑银行凭票无条件支付票款。如到期日之前申请人不能足额交付票款时，承兑银行对不足支付部分的票款转作承兑申请人逾期贷款，并按照有关规定计收罚息。

    五、承兑汇款付清后，本协议始自动失效。

    本协议第一、二联分别由承兑银行信贷部门和承兑申请人存执，协议副本由银行会计部门存查。

    承兑银行          (盖章) 承兑申请人                 (盖章)

                       订立承兑协议日期      年     月      日
 

注：本协议共印三联。在“银行承兑汇票协议”之后，第二联加印2，第三联加印(副本)字样。

      25×18公分(白纸黑油墨)